Группа «Черкизово» объявляет финансовые результаты за девять месяцев 2024 года

Группа «Черкизово» (MOEX: GCHE), крупнейший в России вертикально интегрированный производитель мясной продукции, объявляет неаудированные консолидированные финансовые результаты по МСФО за девять месяцев 2024 года.

 

Основные корпоративные события третьего квартала:

• Компания успешно завершила строительство нового завода технических фабрикатов в Ефремове (Тульская область). Инвестиции в его запуск составили 5 млрд рублей. Завод является первым этапом проекта по созданию в Ефремове крупнейшего в России мясоперерабатывающего кластера.

 

• Группа «Черкизово» завершила реконструкцию кластера бройлерных ферм «Ширинский» (Тульская область) площадью 100 тыс. кв. м. Проект, инвестиции в который составили 1 млрд рублей, позволит производить дополнительно 35 тыс. тонн мяса птицы в год.

 

• В 2024 году Группа «Черкизово» увеличила посевные площади на 15% до 255 тысяч га за счет появления сельскохозяйственных земель в новых регионах. Завершив уборочную кампанию значительно раньше, чем в прошлом году (уже к концу октября), Компания собрала 868 тысяч тонн урожая, что на 10% меньше, чем годом ранее, в связи с изменением структуры посевных площадей (увеличение посевов сои и снижение посевов пшеницы). Площадь посевов сои увеличилась на 47% до 120,3 тысяч га, валовый сбор увеличился на 19% до 247 тыс. тонн. Из-за сложных погодных условий и засухи в некоторых регионах урожайность озимой и яровой пшеницы и сои оказалась ниже прошлогодней (5,0, 4,4, и 2,1 тонны с га против 6,1, 5,6, и 2,5 тонны с га соответственно).

 

• Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство повысило кредитный рейтинг Компании до уровня АА(RU) со стабильным прогнозом.

 

• Компания успешно разместила биржевые облигации общим номинальным объемом 7 млрд рублей со сроком погашения через три года. В результате высокого спроса книга заявок была переподписана более чем в три раза.

 

 

 

 

 

 

 

Комментарий Компании:

«Благодаря успешной и своевременной интеграции стратегических приобретений в третьем квартале 2024 года мы продолжаем демонстрировать двузначный рост нашей выручки по отношению к аналогичному периоду прошлого года. В третьем квартале одними из главных проблем остаются инфляция на сырье, нехватка рабочей силы и сбои в цепочке поставок наряду с ценовым давлением на рынке курицы. Именно в такие периоды наша вертикальная интеграция и сильные позиции на рынке брендированной продукции и в других каналах с высокой добавленной стоимостью обеспечивают защиту и стабильность бизнеса, позволяя нам продолжать фокусироваться на наших среднесрочных и долгосрочных приоритетных задачах.

Мы также продолжаем предпринимать стратегические шаги по контролю за издержками и инвестировать в дальнейшее углубление вертикальной интеграции. Одним из таких шагов стал запуск в Тульской области завода технических фабрикатов. Это в значительной мере снизило нашу зависимость от внешних поставщиков мясокостной муки и других основных кормокомпонентов. Однако продолжающийся рост затрат на упаковочные материалы, увеличившиеся тарифы на логистику, растущие расходы на производственный персонал и нехватка рабочей силы по-прежнему оказывают влияние на нашу прибыльность.

Следуя нашей цели по укреплению продовольственной безопасности страны через создание новых высокотехнологичных производств, мы продолжаем реализацию нашей амбициозной инвестиционной программы. Тем не менее рост стоимости заемного капитала и сокращение субсидируемого финансирования оказали существенное негативное влияние на нашу чистую прибыль и ликвидность. Несмотря на эти сложности, Компания продолжит реализовывать свою инвестиционную стратегию, будет органически расти и осуществлять стратегически важные приобретения. Мы планируем по-прежнему концентрироваться на развитии экспорта, продаж в канале фудсервис, увеличении брендированной продукции в ритейле, а также будем совершенствовать свои операционные процессы, оптимизировать затраты и производственную эффективность, повышать автоматизацию производств».

 

 

 

 

 

 

 

 

Финансовые показатели:

млн рублей	9 мес 2024		9 мес  2023	г-к-г, %
Выручка	188 138	161 362		16,6%
Скорректированная валовая прибыль1	52 316	46 019		13,7%
Скорректированная валовая рентабельность	27,8%	28,5%		-0,7 п. п.
Чистые операционные расходы	(27 583)	(22 531)		22,4%
Скорректированная операционная прибыль1	24 968	23 651		5,6%
Скорректированная операционная рентабельность	13,3%	14,7%		-1,4 п. п.
Скорректированный показатель EBITDA1	35 803	33 455		7,0%
Рентабельность по скорректированному показателю EBITDA	19,0%	20,7%		-1,7 п. п.
Прибыль до налогообложения	23 527	34 264		-31,3%
Скорректированная чистая прибыль1	16 883	19 846		-14,9%
Рентабельность чистой прибыли	9,0%	12,3%		-3,3 п. п.

¹ В соответствии с методологией бухгалтерского учета Группы скорректированная операционная прибыль, скорректированный показатель EBITDA и скорректированная чистая прибыль (*,**,***,****) не включают в себя чистое изменение справедливой стоимости биологических активов и некоторые другие статьи

 

• За девять месяцев 2024 года Группа «Черкизово» увеличила объем продаж на 9% к аналогичному периоду прошлого года, сохранив средний рост цен на умеренном уровне в 6,8%. Увеличение цен на куриное мясо за девять месяцев составило всего 3,3% год к году при падении на 17,3% в третьем квартале.
• Существенный рост выручки на 16,6% компенсировал увеличение себестоимости и помог сохранить валовую и операционную прибыль. Однако значительная инфляция, приведшая к росту издержек, оказала давление на операционную рентабельность, которая снизилась на 1,4 п.п., с 14,7% до 13,3%.
• Несмотря на чрезвычайно высокую стоимость заемного капитала, Компания продолжила реализацию инвестиционной программы в соответствии с годовым бюджетом. Капитальные затраты за девять месяцев составили 25 млрд рублей (на 6 млрд рублей больше, чем в прошлом году).
• По состоянию на 30 сентября чистый долг составил 115,3 млрд рублей. Отношение чистого долга к EBITDA сохранилось на приемлемом уровне — 2,3. Чистые процентные расходы выросли почти вдвое, с 3,6 млрд в 2023 году до 7,3 млрд в 2024-м.
• В результате чистая прибыль снизилась на 14,9%, с 19,8 млрд рублей до 16,9 млрд рублей.
• Операционный денежный поток достиг 25,2 млрд рублей. Доля оборотного капитала в чистой выручке выросла с 16,3% годом ранее до 17,1%.
• Свободный денежный поток снизился с 22,4 млрд рублей до 19,8 млрд рублей.

 

Перспективы развития

В 2024 году Группа «Черкизово» продолжает реализацию своей стратегии, инвестируя в развитие производственных активов в приоритетных регионах России и укрепляя вертикальную интеграцию.

 

• В Алтайском крае в рамках модернизации кластера «Алтайский бройлер» в четвертом квартале 2024 года будут запущены дополнительные площадки выращивания, что позволит увеличить объем производства мяса бройлеров на 15 тысяч тонн в год. Также в первом квартале 2025 года будет введена в эксплуатацию новая площадка, благодаря которой «Алтайский бройлер» сможет дополнительно выпускать еще 30 тысяч тонн мяса в год. Наши дополнительные инвестиции в развитие производства в регионе превысили 8 млрд рублей.
• В Челябинской области ведется модернизация птицеперерабатывающего комплекса с целью увеличения его производственной мощности на 17% и увеличения доли продукции с высокой добавленной стоимостью. Общий объем инвестиций в проект превысит 1 млрд рублей. Эти средства направлены на модернизацию и реконструкцию площадок выращивания с целью увеличения поголовья и повышения биологической безопасности. Общая мощность площадок составит 23 тыс. тонн.

Мы продолжаем следовать своей миссии – предоставлять потребителям высококачественную и доступную по цене продукцию, увеличивать акционерную стоимость Компании, а также уделять приоритетное внимание благополучию наших сотрудников, создавая позитивную рабочую среду, способствующую повышению производительности труда, инновациям и удержанию персонала.

 

 

 

 

 

 

За дополнительной информацией, пожалуйста, обращайтесь на сайт ПАО «Группа Черкизово» www.cherkizovo-group.com:
Контакты для инвесторов

Всеволод Грибченков

+7 495 6602440 x 15221

v.gribchenkov@cherkizovo.com

 

Контакты для СМИ

Олег Трутнев

+7 495 6602440 х 15984

pr@cherkizovo.com

 

О Группе «Черкизово»:

Группа «Черкизово» – крупнейший в России производитель мясной продукции. Группа входит в тройку лидеров на рынках куриного мяса, индейки и продуктов мясопереработки.

Деятельность Группы охватывает все звенья в производственно-сбытовой цепи – от производства комбикормов и выращивания скота до производства мясной продукции и ее реализации. Производственные мощности Группы включают 15 птицеводческих комплексов, 20 свинокомплексов, 13 мясоперерабатывающих предприятий, 13 комбикормовых заводов, маслоэкстракционный завод и около 355 тысяч га сельскохозяйственных земель. Приоритетным направлением для Группы «Черкизово» является высокое качество продукции и соответствие потребностям покупателей. О популярности продукции «Черкизово» в России свидетельствуют высокий уровень узнаваемости брендов и лояльность потребителей.

Акции Группы «Черкизово» торгуются на Московской бирже (MOEX).

 

Некоторые цифры в пресс-релизе округлены для удобства пользователей.

 

Термины не по методологии МСФО. Этот пресс-релиз подготовлен на основе финансовой информации, соответствующей международному стандарту финансовой отчётности, или МСФО, а также информации, не относящейся к МСФО. Данные, подготовленные не по стандартам МСФО, должны расцениваться как дополнение, а не замена информации, подготовленной в соответствии с МСФО.

* Скорректированный доход до процентных доходов и расходов, налога на прибыль и амортизации Скорректированный показатель EBITDA. Скорректированный показатель EBITDA определяется как прибыль до налогообложения за период за вычетом, процентных доходов и процентных расходов, нетто, прибыли (убытка) от курсовых разниц, амортизации основных средств и нематериальных активов, чистого изменения справедливой стоимости биологических активов, доли в прибыли (убытке) совместных и ассоциированных предприятий и амортизация основных средств и нематериальных активов в составе баланса непроданного урожая, как показано в Приложении 1. Скорректированная маржа по EBITDA определяется как скорректированный показатель EBITDA по отношению к выручке (нетто). Другие компании нашей отрасли могут рассчитывать скорректированный показатель EBITDA отличным от нас способом. Скорректированный показатель EBITDA не является показателем, принятым согласно стандартам МСФО и должен рассматриваться в дополнение, и не является ни альтернативой чистой выручки, ни показателю операционной деятельности, и не денежным потокам от операционной деятельности как показатель ликвидности. Эти показатели включены в данную финансовую отчетность, поскольку отражают важную информацию о возможности Группы брать займы и обслуживать долг, способности финансировать капитальные расходы, а также помогают оценить соблюдение требований к оборотному капиталу, и являются показателями измерения доходности. В то время как износ основных средств и амортизация нематериальных активов рассматриваются как операционные затраты в отчетности МСФО, эти расходы, главным образом, показывают не связанные с расходом денежных средств затраты, относящиеся к долгосрочным активам, приобретенным или созданным в предыдущие периоды. Наш метод расчета показателя EBITDA широко используются инвесторами и аналитиками для оценки операционной деятельности Компании. Скорректированный показатель EBITDA приводится к нашим консолидированным показателям отчетности в Приложении 1.

** Скорректированная чистая прибыль. Скорректированная чистая прибыль определяется как прибыль за период за вычетом чистого изменения справедливой стоимости биологических активов, признаваемого Группой, а также совместными и ассоциированными предприятиями Группы. Скорректированная маржа по чистой прибыли определяется как скорректированная чистая прибыль по отношению к выручке (нетто).  Скорректированная чистая прибыль не является показателем, принятым согласно стандартам МСФО, и должна рассматриваться в дополнение к, а не в качестве альтернативы информации, включенной в консолидированную финансовую отчетность. Скорректированная чистая прибыль включена в данную финансовую отчетность, так как дает инвесторам информацию, полезную для оценки дивидендных выплат.

*** Скорректированная операционная прибыль. Скорректированная операционная прибыль определяется как операционная прибыль за период за вычетом чистого изменения справедливой стоимости биологических активов, признаваемого Группой, а также совместными и ассоциированными предприятиями Группы. Скорректированная маржа по операционной прибыли определяется как скорректированная операционная прибыль по отношению к выручке (нетто).  Расчет скорректированной операционной прибыли Группы может отличаться от расчета скорректированной операционной прибыли других компаний. Скорректированная операционная прибыль не является показателем, принятым согласно стандартам МСФО, и должна рассматриваться в дополнение к, а не в качестве альтернативы информации, включенной в консолидированную финансовую отчетность. Скорректированная операционная прибыль включена в данную финансовую отчетность, так как дает инвесторам информацию, полезную для оценки операционного бизнеса.

 

**** Чистый долг рассчитывается как общий долг за вычетом денежных средств и их эквивалентов, краткосрочных и долгосрочных банковских депозитов.

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ I:

 

НЕАУДИРОВАННЫЕ КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

 

(млн. рублей)	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2024	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2023
Выручка	188 138	161 362
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов	5 156	12 918
Чистая переоценка непроданного урожая	1 601	1 782
Себестоимость продаж	(137 423)	(117 125)
Валовая прибыль	57 472	58 937
Валовая маржа	30,5%	36,5%
Операционные расходы	(27 583)	(22 531)
Доля в прибыли/(убытке) совместных и ассоциированных предприятий	664	(126)
Операционная прибыль	30 553	36 280
Операционная маржа	16,2%	22,5%
Прибыль до налогообложения и неконтрольные доли участия	23 527	34 264
Чистая прибыль, относящаяся к «Группе Черкизово»	22 468	32 475
Маржа чистой прибыли	11,9%	20,1%
Средневзвешенное количество акций, находящихся в обращении	42 222 042	42 222 042
Прибыль на акцию:
Чистая прибыль на одну акцию, относящаяся к «Группе Черкизово», базовая и разводненная (рублей)	532,14	769,15
Сверка скорректированного показателя консолидированной EBITDA
Прибыль до налогообложения и неконтрольные доли участия	30 553	36 280
Добавить:
Амортизация основных средств и нематериальных активов	11 285	9 859
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов	(5 156)	(12 918)
Доля в прибыли/(убытке) совместных и ассоциированных предприятий	(664)	126
Прочее	(215)	108
Скорректированная консолидированная EBITDA	35 803	33 455
Скорректированная маржа по EBITDA	19,0%	20,7%

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ II:

 

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ НЕАУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ И ПРОЧЕМ СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2024

 

(млн. рублей)	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2024	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2023
Выручка	188 138	161 362
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов	5 156	12 918
Чистая переоценка непроданного урожая	1 601	1 782
Себестоимость продаж	(137 423)	(117 125)
Валовая прибыль	57 472	58 937
Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы	(27 516)	(22 642)
Прочие операционные (расходы)/доходы, нетто	(67)	111
Доля в прибыли/(убытке) совместных и ассоциированных предприятий	664	(126)
Операционная прибыль	30 553	36 280
Процентные доходы	683	1 210
Процентные расходы после вычета государственных субсидий	(7 978)	(4 768)
Прибыль от курсовых разниц, нетто	269	1 542
Прибыль до налогообложения	23 527	34 264
Расход по налогу на прибыль	(1 032)	(1 793)
Прибыль за период и прочий совокупный доход	22 495	32 471
Прибыль и прочий совокупный доход, относящиеся к Группе Черкизово	22 468	32 475
Неконтрольные доли участия	27	(4)

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ III:

 

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ НЕАУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ НА 30 СЕНТЯБРЯ 2024

 

(млн. рублей)	30 сентября 2024	31 декабря 2023
АКТИВЫ
Внеоборотные активы
Основные средства	171 629	154 283
Инвестиционная недвижимость	440	453
Активы в форме права пользования	8 551	6 835
Гудвил	2 325	2 325
Нематериальные активы	5 225	5 539
Внеоборотные биологические активы	3 777	3 998
Инвестиции в совместные и ассоциированные предприятия	1 152	488
Отложенные налоговые активы	2 116	2 057
Прочие долгосрочные активы	1 142	1 104
Итого внеоборотные активы	196 357	177 082
Оборотные активы
Биологические активы	36 982	30 047
Товарно-материальные запасы	41 575	37 890
Налоги к возмещению и авансовые платежи по налогам	4 273	5 181
Авансы по налогу на прибыль	238	1 049
Торговая дебиторская задолженность	10 897	11 589
Авансы выданные	3 509	3 308
Прочая дебиторская задолженность	1 005	737
Денежные средства и их эквиваленты	14 165	15 262
Прочие оборотные активы	1 532	1 547
Итого оборотные активы	114 176	106 610
ИТОГО АКТИВЫ	310 533	283 692

 

 

 

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ НЕАУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ НА 30 СЕНТЯБРЯ 2024 ПРОДОЛЖЕНИЕ

 

(млн. рублей)	30 сентября 2024	31 декабря 2023
КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Капитал
Уставный капитал	—	—
Добавочный капитал	5 439	5 460
Нераспределенная прибыль	121 990	114 193
Итого собственный капитал	127 429	119 653
Неконтрольные доли участия	356	329
Итого капитал	127 785	119 982
Долгосрочные обязательства
Долгосрочные кредиты и займы	74 873	48 164
Долгосрочные арендные обязательства	6 631	4 569
Отложенные налоговые обязательства	2 284	1 883
Прочие обязательства	2 007	1 190
Итого долгосрочные обязательства	85 795	55 806
Краткосрочные обязательства
Краткосрочные кредиты и займы	46 784	62 495
Краткосрочные арендные обязательства	1 191	1 546
Торговая кредиторская задолженность	26 809	24 653
Авансы полученные	2 259	2 795
Задолженность по оплате внеоборотных активов	2 493	2 002
Обязательства по налоговым платежам	2 614	5 537
Обязательства по заработной плате	7 074	6 425
Прочая кредиторская задолженность и начисленные расходы	7 729	2 451
Итого краткосрочные обязательства	96 953	107 904
Итого обязательства	182 748	163 710
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	310 533	283 692

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ IV:

 

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ НЕАУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2024

 

(млн. рублей)	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2024	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2023
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Прибыль до налогообложения	23 527	34 264
Корректировки на:
Амортизация основных средств и нематериальных активов	11 285	9 859
Изменение резерва по ожидаемым кредитным убыткам	64	(112)
Прибыль от курсовых разниц, нетто	(269)	(1 541)
Процентные доходы	(683)	(1 210)
Процентные расходы, нетто	7 978	4 768
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов	(5 156)	(12 918)
Чистая переоценка непроданного урожая	(1 601)	(1 782)
(Прибыль)/убыток от выбытия основных средств, нетто	(134)	224
Прибыль от выбытия внеоборотных биологических активов, нетто	151	330
Доля в (прибыли)/убытке совместных и ассоциированных предприятий	(664)	126
Бонусы сотрудникам по программе долгосрочного вознаграждения	928	770
Прочие корректировки, нетто	(126)	586
Движение денежных средств от операционной деятельности до изменений в оборотном капитале и прочих изменений	35 300	33 364
Увеличение товарно-материальных запасов	(2 385)	(709)
Увеличение биологических активов	(805)	(2 379)
Уменьшение/(увеличение) торговой дебиторской задолженности	666	(499)
Увеличение авансов выданных	(229)	(553)
Уменьшение/(увеличение) прочей дебиторской задолженности и прочих оборотных активов	1 066	(3 429)
Уменьшение/(увеличение) прочих внеоборотных активов	(38)	(15)
Уменьшение торговой кредиторской задолженности	1 933	1 062
Увеличение/(уменьшение) обязательств по налоговым платежам, кроме налога на прибыль	(2 823)	1 645
Увеличение/(уменьшение) прочей краткосрочной кредиторской задолженности	(293)	1 992
Движение денежных средств от операционной деятельности до уплаты процентов и налога на прибыль	32 392	30 479
Проценты полученные	635	1 400
Проценты уплаченные	(7 884)	(4 962)
Государственные субсидии в счет компенсации понесенных процентных расходов	31	60
Налог на прибыль уплаченный	(17)	434
Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности	25 157	27 411

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ НЕАУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2024 ПРОДОЛЖЕНИЕ

 

(млн. рублей)	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2024	Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2023
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Приобретение основных средств	(25 595)	(19 570)
Приобретение внеоборотных биологических активов	(1 512)	(1 986)
Приобретение нематериальных активов	(567)	(679)
Поступления от продажи основных средств	521	36
Поступления от продажи внеоборотных биологических активов	1 281	1 042
Приобретение дочерних предприятий за минусом приобретенных денежных средств	(1 483)	(601)
Размещение депозитов, векселей к получению и выдача займов	(1)	(85)
Погашение займов выданных, векселей к получению и возврат банковских депозитов	—	190
Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности	(27 356)	(21 653)
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Поступления от долгосрочных кредитов и займов	32 663	7 840
Погашение долгосрочных кредитов и займов	(12 244)	(17 965)
Поступления от краткосрочных кредитов и займов	83 126	53 350
Погашение краткосрочных кредитов и займов	(92 888)	(57 387)
Погашение арендных обязательств	(1 440)	(1 261)
Дивиденды выплаченные	(8 672)	—
Приобретение неконтролирующих долей участия	—	(11)
Чистые денежные средства, полученные от финансовой деятельности	545	(15 434)
Чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов	(1 654)	(9 676)
Эффект изменений валютных курсов денежных средств и их эквивалентов	557	2 680
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода	15 262	32 742
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода	14 165	25 746

 

 

 

 

Более подробная информация — в журналах РБА